- Cài đặt thông số ( mã
menu 1.2.1
)ID29 = 200
Ghi chú: Áp dụng theo quyết định số 15 hoặc 200ID53 = T
Ghi chú: đê "T" thì Smartpro đọc khai báo tại ID48ID48 = ('621','622','623','6231','6232','6233','6234','6237','6238','627','6271','6272','6273','6274','6277','6278')
Ghi chú: Liệt kê các tài khoản tất cả các chi phí công trình, là các tài khoản bắt đầu với 62 . Nếu mở tài khoản chi tiết phải bổ sung vào đâyID64 = T
Ghi chú: đê "T" thì Smartpro đọc khai báo tại ID65ID65 = ('5111')
Ghi chú: Liệt kê các tài khoản tất cả các doanh thu công trình. Nếu mở tài khoản chi tiết phải bổ sung vào đây
- Mở mã công trình trên màn hình nhập phát sinh và điều kiện nhập liệu
- Thêm mã công trình trên màn hình nhập phát sinh
- Mở
menu C.1.8
(Thêm cột vào CSDL từ file DSC). Check chọn "Thêm tự động mã Mã Công Trình
" và thực hiện Thêm bảng ⇒ thêm cột
- Mở
- Khi nhập phát sinh, tất cả các hạch toán ghi Nợ tài khoản chi phí công trình đã kê khai tại ID53 như trên phải nhập mã công trình
- Thêm mã công trình trên màn hình nhập phát sinh
- Quy trình xử lý giá thành theo thông tư 200 (quyết định 15)
- B1: Xuất kho thẳng từ PNKT (nếu có) (
mã menu 8.3.1
) - B2: Kết chuyển chi phí 62* sang 154 theo công trình (
mã menu 8.3.2
) - B3: Phân bổ chi phí công trình trực tiếp hoặc gián tiếp (nếu có) (
mã menu 8.3.3
hoặcmã menu 8.3.4
) - B4: Xử lý giá thành công trình (
mã menu 8.3.7
) - B5: Kết chuyển giá vốn theo công trình (
mã menu 8.3.6
)
- B1: Xuất kho thẳng từ PNKT (nếu có) (
- Kết chuyển tính lãi lỗ
Kết chuyển tại
mã menu E.1.4
. Lưu ý khi kết chuyển KHÔNG tick " Có kết chuyển 621,622,623,627 sang 154"
Ghi chú: do đã thực hiện kết chuyển ở B2 theo công trình ở phần trên rồi.
- In báo cáo công trình
- B1: Xử lý giá thành công trình (
mã menu 8.3.7
) - B2: In được tất cả các báo cáo công trình tại phân hệ
menu 8.2.*
- B1: Xử lý giá thành công trình (
Một số sai sót thường gặp, cần rút kinh nghiệm:
- Khi sửa lại định khoản, sửa lại số tiền của các bút toán chi phí công trình ( liên qua đến các tài khoản tại ID53) thì phải xử lý lại giá thành công trình ( như hướng dẫn tại mục 3 ở trên)
Sửa lại số tiền có thể do: BQ đơn giá xuất kho, thay đổi số lượng của bút toán xuất kho, thay đổi mã hàng xuất cũng làm thay đổi số tiền- Xử lý lại giá thành công trình tháng trước thì phải cũng phải xử lý giá thành của tháng sau (vì có tính chất gối đầu, dờ dang cuối kỳ của tháng này là dờ dang đầu kỳ của tháng sau)
ví dự: Tháng hiện hành là tháng 10. Nếu xử lý lại giá thành của tháng 3, thì đồng thời bạn phải xử lý lại giá thành của tháng 4,5,6,7,8,9- Nếu mã công trình trong KTSC không có danh mục công trình, thì công trình Smartpro sẽ không xử lý gia thành được.
Lỗi thường do kế toán sửa mã công trình trong KTSC không đúng
Biện pháp khắc phục : nếu đổi sang mã công trình, thì nhấn F1 để load mã công trình từ danh mục công trình
Bài viết khác